（原标题：券商抓续督导，迎新指挥！）

【导读】中证协组织草拟《证券公司保荐业务抓续督导职责指挥》，向券商征求观点            中国基金报记者 赵心怡            记者从业内获悉，为措施证券公司保荐业务抓续督导行动，升迁保荐业务抓续督导职责质效，中证协组织草拟了《证券公司保荐业务抓续督导职责指挥》（以下简称《指挥》），并于近日向券商征求观点。            草拟讲明指出，实质执业历程中，部分保荐机构仍存在“重刊行保荐、轻抓续督导”的倾向，对上市公司抓续督导职责支援力度不够，在抓续督导中流于面容、未能死力尽职。此外，也存在抓续督导职责领域尚不了了，平素抓续督导执业圭臬不长入等问题，亟需进行措施。            中证协示意，新“国九条”提议，要严格上市公司抓续监管，到2035年终了上市公司质料权贵提高的宗旨。保荐机构在企业上市后一段时间内对公司的运营管束的抓续督导，有助于增强上市公司措施运作意志、升迁公司治理水平、刺眼化解风险和鼓动高质料发展。            《指挥》进一步明确细化抓续督导职责条款，主要包括以下内容：            一是制定较为健全的保荐业务抓续督导执业措施，造成长入明确的执业圭臬。            《指挥》针对保荐东说念主本质抓续督导职责应当核查的五大方面，即召募资金存放与使用、霸术枢纽变动情况、是否存在侵害公司利益行动、公司治理与措施运作、其他紧迫事项细化了抓续督导历程中保荐东说念主应当审慎核查的具体内容，进一步明确了保荐东说念主应当按照各证券交游所板块条款本质发表观点、依期现场查察或专项现场查察等督导义务。           《指挥》还细化了保荐东说念主关于年度敷陈审阅职责，针对财务相配情况的，保荐东说念主应当实时调阅其他证券劳动机构的专科敷陈和专科观点，评估关连情形的合感性，进一步核检考证。如达到信息透露圭臬，保荐东说念主应当督促上市公司实时本质信息透露义务。            所谓“财务相配情况”包括收入相配波动、回款相配、毛利率相配、存货相配、时刻用度相配、现款流相配、管帐战略变更等。            二是针对可转债股债双性特色，制定可转债神志的股性抓续督导与债性受托管束职责圭臬，贬责保荐东说念主可转债抓续督导执业“困惑”问题。            《指挥》明确，保荐东说念主对可转债抓续督导的职责及应当发表观点的情形，保荐东说念主应当对上市公司欺骗赎回权概况对转股价钱进行改革、修正行动进行监督；细化向不特定对象刊行可转债的具体受托管束职责，包括抓续温煦义务、出具受托管束事务敷陈，督导本质信息透露义务等；明确可转债抓续督导与受托管束职责的底稿存档时间。            此外，《指挥》还明确原保荐东说念主关于其应完了而未完了的抓续督导义务应该不绝本质，如原保荐东说念主未在保荐东说念主变更之日前就上一财务管帐时刻出具抓续督导依期敷陈，或未按照规矩就其抓续督导期内关连督导事项出具核查观点的，原保荐东说念主应当按照规矩不绝完成未完了的抓续督导职责、出具关连核查敷陈或核查观点。           三是造成长入的抓续督导职责底稿目次，遮盖抓续督导阶段的主要职责内容，为保荐东说念主编制抓续督导职责底稿提供指挥。            《指挥》明确抓续督导职责底稿目次条款，目次包括抓续督导职责安排、召募资金、霸术枢纽变动情况、年度敷陈审阅等，遮盖抓续督导阶段的主要职责内容，条款抓续督导机构对本质督导职责的关连文献府上及信息，均应行为为职责底稿给以留存。            《指挥》还明确了包括抓续督导期和抓续督导期领域仍有未完了事项的抓续督导职责底稿的存档条款。

裁剪：舰长

审核：陈想扬

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